Fideiussioni Assicurative
Nell’ambito della vita aziendale è frequente la richiesta di garanzie a beneficio di un soggetto terzo per sostenere importanti commesse o determinate operazioni. La fideiussione assicurativa rappresenta una forma di garanzia fondamentale e molto ambita dalle aziende, soprattutto negli ultimi tempi poichè si è verificata una contrazione dell'offerta di credito per le imprese a causa di un'economia instabile.
Quando e perché stipularle
La fideiussione assicurativa di fatto è un’alternativa al credito di firma e offre inoltre diversi vantaggi. Uno dei principali è che non grava sulle linee di credito aperte presso i propri istituti di credito. Pertanto, rappresenta una soluzione interessante per tutte quelle aziende che desiderano ottenere una garanzia senza impegnare le proprie risorse finanziarie e quindi senza limitare l’accesso al credito bancario.
La fideiussione assicurativa è particolarmente utile quando viene richiesta una garanzia per commesse di rilevante importanza. Offre una protezione solida e affidabile per soddisfare le esigenze di credito e garanzia richieste dalle parti coinvolte nel contratto.
Questo tipo di garanzia consente di conseguenza di migliorare la credibilità dell’azienda e aumenta le probabilità di ottenere nuove opportunità di affari. Inoltre, offre una maggiore flessibilità nel gestire le linee di credito esistenti presso la banca, liberando risorse e consentendo di utilizzarle per altre finalità aziendali.
Che cosa è la fideiussione assicurativa
La fideiussione assicurativa, nota anche come polizza fideiussoria assicurativa, è un contratto mediante il quale una compagnia di assicurazioni si impegna a garantire l’adempimento di impegni contrattuali (o previsti dalla legge) assunti dal contraente nei confronti del beneficiario. Coinvolge tre soggetti principali:
La fideiussione assicurativa può essere richiesta da un’azienda in numerose situazioni per rispondere alla necessità di tutelare e garantire i diritti del beneficiario nel caso in cui esista un rischio di inadempimento degli obblighi previsti dai suoi contratti o dalla legge.
Elementi essenziali del contratto
Prima di stipulare una fideiussione assicurativa, la compagnia che riceve la richiesta effettua una serie di controlli sulla situazione economico-finanziaria del soggetto contraente, ovvero il soggetto debitore.
In questa fase istruttoria, vengono valutati diversi documenti, sia di natura economica che patrimoniale del contraente (per esempio bilanci degli ultimi due esercizi, business plan ecc.), sia inerenti al rischio specifico dell’obbligazione da garantire (tipologia rischio, durata, importo ecc.)
Nel caso in cui la polizza venga emessa da un istituto di credito, solitamente viene richiesto il congelamento di somme o titoli/beni del contraente come ulteriore forma di garanzia. Tuttavia, se la polizza viene emessa da un compagnia assicurativa, la procedura è più agevole e meno gravosa dal punto di vista economico, poiché di norma non si richiede l’immobilizzazione di somme o beni come garanzia supplementare.
Benefici della Fideiussione Assicurativa
Tra i vari vantaggi ricordiamo che la fideiussione assicurativa consente di partecipare a gare d’appalto pubbliche senza compromettere le linee di credito aperte presso le banche e senza dover vincolare parte della liquidità come garanzia ulteriore.
Allo stesso tempo, il beneficiario, in conformità alle condizioni di polizza ed entro i limiti dell’importo garantito, è protetto dalle eventuali conseguenze economiche negative derivanti dal mancato adempimento degli obblighi garantiti dalla compagnia di assicurazione.
In sostanza, la fideiussione assicurativa fornisce sicurezza finanziaria alle parti coinvolte, consentendo loro di operare con maggiore tranquillità e fiducia nel raggiungimento degli obiettivi commerciali.
Tipologie di polizza fideiussoria
Esistono diversi tipi di polizza fideiussoria che possono essere usate per soddisfare specifiche esigenze aziendali. Alcuni classici esempi:
Tipologia
Specifiche
Cosiddette garanzie “provvisorie” e “definitive”, per “anticipazione” o anche “rata a saldo”. Queste fideiussioni assicurative devono essere presentate all'Ente Pubblico per garantire gli impegni assunti.
Questa polizza assicurativa è utilizzata dai contribuenti che desiderano richiedere e ottenere il rimborso anticipato dell'IVA, nel caso in cui risultino creditori nei confronti dell'Erario.
La legge richiede che chiunque effettui operazioni doganali presenti adeguate garanzie fideiussorie per la sospensione del pagamento di specifici diritti doganali. Questo tipo di fideiussione consente il differimento del pagamento dei diritti o altre agevolazioni durante le operazioni doganali, a condizione che vengano fornite appunto adeguate garanzie fideiussorie.
Garanzia richiesta per il rimborso di eventuali pagamenti anticipati effettuati dal committente a favore del fornitore delle merci e/o dei servizi oggetto del contratto di compravendita.
Garanzia con la quale il committente si tutela in caso di mancato ripristino di eventuali difetti che dovessero sorgere durante il periodo di garanzia dei lavori.
Garanzia di buona esecuzione che garantisce al committente il risarcimento di una somma nel caso in cui la controparte non esegua correttamente il contratto.
Altre
Queste sono solo alcune delle tipologie di polizza fideiussoria da noi trattate, e ognuna di esse serve a garantire l’adempimento di obblighi specifici in diversi contesti aziendali.
La scelta della polizza fideiussoria più adatta dipende dalle esigenze individuali dell’impresa e dagli obblighi che devono essere garantiti.